עסק משפחתי – מהם הסיכונים ואיך להתגונן בפניהם?

אני רוצה להעלות כאן כמה נקודות שכדאי לשים לב אליהן אם אתם או אחד מבני המשפחה שלכם הוא בעל עסק. בכל עסק עלולות להתרחש סכנות “אישיות” ולא עסקיות, שמשפיעות על המשך ניהול והצלחת העסק:

  • גירושין של בעל העסק
  • אובדן כושר עבודה של בעל העסק
  • פטירה של בעל העסק

הסכנות האלו משפיעות באופן שונה על העסק והמשפחה שמאחוריי העסק, כתלות במודל העסק המשפחתי. ישנם מספר מודלים לעסק המשפחתי, למשל:

  • אדם שפועל במסגרת עוסק פטור או מורשה
  • אדם שפועל במסגרת שותפות של עוסק פטור או מורשה
  • אדם שהוא בעלים יחיד חברה (יכול להיות שכיר בחברה או לא)
  • אדם שהוא בעלים בחברה עם שותפים נוספים
  • בני זוג שהם בעלים שותפים בחברה
  • אדם שעובד כשכיר בעסק של בן/בת הזוג
  • אדם שעוזר בעסק של בן/בת הזוג ללא תשלום

הכתוב אינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי או ייעוץ מס הניתן על ידי בעל רישיון כדין ומתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם.

גירושין

על פי חוק יחסי ממון כל מה שנצבר במהלך הנישואין מתחלק שווה בשווה (אלא אם בני הזוג הגדירו חלוקה אחרת בהסכם ממון), ובכלל זה גם העסק. אפשר לקבל מניות בפועל (אם מדובר בחברה) או שווה כסף.

כאשר בני הזוג הם בעלים משותפים בעסק
הם יכולים לבחור אם להמשיך לשתף פעולה, לפרק את העסק למספר תתי-עסקים, למכור את העסק במלואו לצד ג’ או שצד אחד יקנה את חלקו של הצד השני בעסק.

אם אחד מבני הזוג הוא שכיר בעסק

  • כדאי מראש להסדיר בחוזה העבודה מה יקרה במידה ובני הזוג יפרדו.
  • יש לבצע הליכי פיטורין לפי החוק.
  • במקרים מסויימים ניתן להפעיל מגוון אמצעים משפטיים מהחשש להברחת נכסים: צווי הגנה, הגבלת חשבון הבנק, איסור יציאה מארץ, איסור דיספוזיציה (שינוי המצב הקיים).

כאשר בן הזוג אינו מעורב בעסק
ימונה אקטואר כדי לשערך את הסכום שיקבל עבור זכויותיו בעסק (בגין השקעת כספים משותפים, השקעת זמן ומאמץ).

אובדן כושר עבודה

אפשר להסתכל על הסכנה משלוש נקודות מבט:

  • מנקודת המבט של בעל העסק – איזה תחליף הכנסה יש לו? האם יש לו ביטוח אובדן כושר עבודה מספק (מבחינת סכום מבוטח ועיסוק)? האם יש למשפחה סכומים למצבי חירום, עד שהקצבאות יתחילו להיכנס לחשבון הבנק?
  • מנקודת המבט של העסק – איזה תפקיד מילא בעל העסק בעסק? האם אפשר להביא מחליף זמני? האם יש מי שיכשיר את המחליף הזמני? האם העסק מבוסס רק על יכולותיו של בעל העסק ובמקרה של אובדן כושר עבודה העסק מפסיק להתקיים?
  • מנקודת המבט של השותף (אם יש) – האם ניתן לרכוש את חלקו של השותף שלא מסוגל לבצע יותר את תפקידו?

פטירה

כשבעל העסק נפטר עלולים להיווצר מספר שיבושים:

  • שותפות או חברה בע”מ שצריכה חתימה של כל בעלי החברה / המנהלים על מנת לבצע פעולות
  • מריבות בין היורשים
  • מריבות בין השותפים והיורשים
  • אי התאמה של היורש לתפקיד אותו ביצע בעל העסק

כדאי מראש להתכונן למקרים אלו בדרכים חכמות על מנת לאפשר המשך תפקוד של העסק בצורה טובה. על בעל העסק להכין מסמך חפיפה המסביר את תפקידיו בעסק, וכן הנחיות מה היה רוצה שיקרה עם העסק אם חס וחלילה ילך לעולמו בטרם עת. 

פתרונות אפשריים

מומלץ להתייעץ עם עו”ד העוסק בתחומים אלו.

  • הכנת צוואה המתייחסת להמשך תפעול העסק
  • הכנת הסכם ממון בין בעל העסק לבן/בת זוגו
  • יצירת אמנה משפחתית – קביעת כללים במשפחה של כל אחד מהשותפים בעסק – איך העסק יתנהל במידה ותתממש אחת הסכנות שהוזכרו (כדאי לעשות אמנה משפחתית גם בתחומים אחרים, לא רק בהקשר של העסק).

עד 120,
מירה רוזנפלד

הי! אני מירה

יועצת עסקית. זה הבלוג שלי ובו אני חולקת מדריכים ורעיונות שיאפשרו לך לממש את מלוא הפוטנציאל שלך ושל העסק שלך. קריאה מועילה!

תמונה של מירה רוזנפלד על רקע תל אביב

פינת השאלה

האנונימית

יש לך שאלה עסקית שלא נעים לך לשאול? זה המקום לשאול כל שאלה – קטנה כגדולה, טפשית או מורכבת – ואענה עליה כמיטב יכולתי בפינה חדשה בבלוג.

אפשר (אבל לא חייבים) להשאיר מייל כדי שאעדכן אותך בעת פרסום התשובה. בכל מקרה לא אפרסם את המייל שלך בפומבי ♥

יעוץ עסקי

6 פגישות ב-1,500 ₪

לפרטים על ייעוץ עסקי איתי:

המדריכים שבעלי עסקים הכי מתעניינים בהם:

מאמרים אחרונים:

ייעוץ עסקי ראשוני

שיחה טלפונית של 30 ד'

לתיאום:

תוכן עניינים

אני מלווה בעלי ובעלות עסקים מתחום הכושר והתנועה להגדלת העסק באמצעות שיווק מבוסס תוכן ושיפור הרווחיות. לייעוץ אישי שלחו לי הודעה בוואטסאפ או כאן בטופס:

בהצלחה מעומק הלב!
♥ מירה רוזנפלד

אל תפספסו אף מדריך!

הירשמו לרשימת התפוצה וקבלו טיפים והדרכות לניהול העסק שלכם

נעים להכיר!

נעים מאוד, אני מירה רוזנפלד, יועצת עסקית וכלכלית לעצמאים. אני מלמדת חשיבה אסטרטגית לטווח ארוך, שיווק אותנטי ונעים באמצעות תוכן והבנה וניתוח של נתונים כלכליים, במטרה לעזור לעצמאים להגיע להישגים מצויינים ולממש את הפוטנציאל שלהם. אני מאמינה במצויינות ובדוגמה אישית ולכן את הדברים שאני מלמדת – אני גם עושה בעצמי.

אני משווקת באמצעות תכנים במגוון פלטפורמות (פייסבוק, בלוג, ניוזלטר ויוטיוב), מנהלת את הכסף שלי ותמיד חושבת קדימה, איך לעשות יותר, איך להצליח יותר ואיך לעזור יותר לקהילה שלי.

יש לי ניסיון של מעל עשר שנים בתחום הניהול הפיננסי, תכנון כלכלי ואסטרטגיות תמחור. אני בוגרת תואר ראשון בכלכלה וניהול מהטכניון בהצטיינות יתרה ותואר שני במנהל עסקים מאוניברסיטת תל אביב בהתמחות שיווק ואסטרטגיה. בנוסף התמחיתי בייעוץ עסקי,באימון אישי ובתכנון פיננסי אישי. עוד עליי

אקסל לניהול תקציב הוצאות

לעסק

אקסל לרישום הוצאות הוא אחד הכלים הפיננסיים החזקים ביותר שיעזרו לנהל את העסק שלך ולהגיע לרווחיות גבוהה יותר.

אחרי מילוי הטופס הקובץ ישלח אליך במייל